隨着內地經濟的不斷發展，家族企業的傳承問題逐漸成為社會關注的焦點。一代企業家創造巨大的財富與企業價值，而二代企業家則肩負著守富與傳富的重任。然而，代際間對於家族傳承的價值觀與理念存在差異，使得家族企業的傳承過程充滿挑戰。與此同時，家族辦公室作為專業化的家族傳承與財富管理機構，正在逐步成為高淨值家族的核心需求。參考中信銀行與胡潤百富聯合推出的「中國企業家家族傳承白皮書」，有助了解家族傳承上的需求差異，以及國內家族辦公室未來的發展趨勢。 報告的數據顯示，一代企業家的平均年齡為55歲，正處於家族企業傳承的關鍵階段。他們需要面對是否保持企業持續經營或進行業務轉型的選擇。二代企業家的平均年齡為38歲，正處於接班的黃金時期。他們不僅要承接家族財富，還需面對企業轉型升級的壓力。無論是一代還是二代企業家，專業機構如律師事務所、信託公司、私人銀行，已成為家族傳承的首選合作對象。專業機構能夠提供法律、財務及稅務方面的專業建議，幫助企業家家族更高效地完成傳承過程。 目前，國內家族辦公室仍處於發展初期，其服務內容主要集中於財富管理與傳承。家族信託規劃是家族辦公室最主要的服務項目，其次是資產配置規劃。其他服務包括投資及風險管理、法律及稅務規劃、以及遺產與繼承規劃。這些服務基本滿足了高淨值家族在財富傳承方面的需求，但在家族事務管理、教育傳承等方面仍有較大提升空間。 隨着內地高淨值人群的增加，未來家族辦公室將在四個方向實現突破。趨勢化：隨着家族辦公室成為超高淨值企業家的剛需，其市場需求將持續增長，行業發展趨勢愈加明朗。規範化：國家政策環境與法律體系逐步完善，將促使家族辦公室走向規範化營運，提升服務品質。專業化：高淨值家族的需求日益多樣化，家族辦公室需在專業能力上進一步提升，以提供更深入的服務。本地化：針對中國市場的特殊需求，家族辦公室需制定更符合本土文化與環境的解決方案，實現差異化發展。 中國家族傳承與家族辦公室的發展正處於關鍵階段，專業機構成為兩代企業家的重要合作夥伴。隨着行業的不斷成熟，家族辦公室將在家族傳承與綜合服務中發揮更大的作用，成為高淨值家族不可或缺的夥伴。 港灣家族辦公室業務發展總監郭家耀 資料來源：東網

財經事務及庫務局2024年10月夥拍多方推出策略性計劃「香港家辦匯」，周四(27日)啓動計劃下的家族辦公室數字知識中心。該局局長許正宇表示，這個全新的網上平台，不單提供資訊，更是為家族辦公室量身定制一個動態資源庫，可讓家族辦公室走在財富管理創新最前沿，通過香港把握亞洲區內的機遇，增值私人財富。 數字知識中心是專為香港以至全球的家族辦公室而設的資源庫，向家辦提供與生態圈建設、行業知識、科技支援和慈善倡議相關的最新資訊，並不時更新，包括專家分析、適用於家辦的良好實務指引、投資策略、管理、科技應用和慈善事業方面的指南，以及值得家辦關注的報告及活動等。註冊會員透過這個專為家族辦公室業界建立的資源庫閱覽獨家內容。 許正宇表示，家族辦公室正驅動全球財富管理邁向新方向，而香港的獨特優勢和定位會是家辦發展的最強後盾，期待見證更多家族辦公室在香港發展，同時牽引金融巿場和慈善事業做得更闊更廣。 「香港家辦匯」是財庫局聯同投資推廣署及香港財富傳承學院等合作的一個策略性計劃，藉着推行不同項目和提供資源，支持本港的家族辦公室行業。 資料來源：東網

新加坡去年底公布，家辦由2023年底1,400間急增至逾2,000間。投資推廣署署長劉凱旋表示，面對新加坡這個對手，本港家辦仍然存在優勢，因香港成立家辦不需要政府額外審批，投資推廣署只是協助及教導角色；相比之下，新加坡政府的反洗黑錢行動推慢了整體審批。 另外，新加坡借反洗黑錢之名成立洗錢/恐怖主義融資資訊與案例協作共享（COSMIC）平台，當地最少有6大銀行之間數據可以共享。然而，家辦投資者絕大部份是高淨值人士，對於私隱是十分看重，亦擔心人身安全問題。至於香港在反洗黑錢方面，銀行亦有嚴密方針，而且國際排名高。 新一代更傾向新型投資 新加坡去年底公布，家辦由2023年底1,400間急增至逾2,000間。 新加坡借反洗黑錢之名成立洗錢/恐怖主義融資資訊與案例協作共享（COSMIC）平台，當地最少有6大銀行之間數據可以共享。 劉凱旋指，香港作為一個超級聯絡人，絕對做到資金匹配的工作。 投資推廣署署長劉凱旋指，本港家辦仍然存在優勢，因香港成立家辦不需要政府額外審批。 劉凱旋指出，香港家辦的投資種類及範圍廣。 劉凱旋指出，香港家辦的投資種類及範圍廣，除了金融信託、藝術文化及慈善外，股票市場更是深和闊得多，同時港府着重創科發展，部份新型創科公司前景發展不俗，亦可能短時間內上市及深受青睞。她指出，去年香港新股上市逾70家，今年排隊上市也有百多家，而新加坡去年新股上市僅得4家。 她又指，傳統70、80歲第一代企業家設立家辦傾向傳統投資，分散投資比較全面，或是以慈善為目的。至於40﹑50歲的新一代更傾向新型投資，例如創科公司﹑NFT的藝術品等。 [...]

近期的監管變化提升了企業受託人的可信度，但也增加了複雜性和成本。 新的「積金易」平台將重塑香港的退休金制度，為退休金受託人帶來變革浪潮。 香港信託人公會和畢馬威的最新意見調查指出，信託行業從業員若能克服對合規成本上升和人才短缺帶來的挑戰，香港信託行業將展現出強勁增長。此增長源於更廣泛地接觸中國內地客戶、亞洲私人財富行業的發展以及業界可信度提升。 信託業在保障退休金計劃以及企業、慈善組織、私人和公共信託持有的資產方面發揮至關重要的作用。為了評估該行業的發展狀況，香港信託人公會和畢馬威邀請了政府官員、監管機構以及近30名信託業高層管理人員進行了訪談，同時對香港信託人公會會員機構進行了網上調查。 從2021年至2023年，香港信託市場規模增長了10%。 截至2023年底，信託持有的資產達到51,880億港元（6,670億美元）1，相比2021年雙方發佈上一份報告時為47,190億港元（6,060億美元）。 在考慮未來幾年最重要的增長動力時，24%的受訪者認為與中國內地和大灣區接軌的相關措施，例如「跨境理財通」是關鍵。此外，18%的受訪者選擇了香港特別行政區政府為吸引資本和家族辦公室的「資本投資者入境計劃」（CIES），亦有18%的受訪者選擇了與「資本投資者入境計劃」類似的措施，用於發展家族辦公室和慈善事業。 報告指出，近期的監管發展不斷增強公眾信心，並提高對投資者的保障，其中包括證監會新增設規管公眾基金存管人的第13類受規管活動（RA 13），以及香港金融管理局發布《監管政策手冊》TB-1單元。64%的受訪者表示，現有監管制度有利營商，而2021年有關的比例爲51%。 然而，儘管新法規有助改善營商環境，但在實施過程中也面臨挑戰。近三分之二的受訪者（64%）反映，過去12個月內其合規成本至少增加了5%至15%，部分原因是由於監管複雜性不斷增加。 [...]

港府正力求推動香港發展為全球領先的家族辦公室樞紐，就本港家族辦公室的發展提出建議，是市場各界人士在最新一份《財政預算案》重要着墨點之一，其中市場冀與內地建立「家族辦公室通」、擴大單一家族辦公室稅務優惠下的合資格資產清單等。 四大會計師事務所之一的德勤中國建議，港府可透過「限制額度」和「閉環式管理」的方式，允許內地高淨值家族或個人將人民幣用於其在香港設立單一家族辦公室的投資。德勤還指出，為鞏固香港國際金融中心和資產管理中心的地位，港府還可以繼續擴大單一家族辦公室稅務優惠下的「合資格產品」清單，引入藝術品、數位資產、有儲蓄或投資成分的保單等資產，並建議向成立於香港的基金管理公司及單一家族辦公室，在附合某些條件下提供稅務優惠，如將其利得稅稅率減半至8.25%。 冀與內地爭取設「家辦通」。 澳洲會計師公會則建議，進一步完善統一基金免稅制度和單一家族辦公室的稅務寬減，同時希望香港政府可以啟動與中央政府磋商，爭取設立「家辦通」資金渠道，以便讓內地高淨值人士通過在香港設立的家族辦公室進行跨境投資，並且實施第一步可以在大灣區進行試點，然後再擴展到內地其他地區。香港經濟民生聯盟亦提出，進一步發展家族辦公室，彈性處理家族辦公室在落戶香港後作出的新投資，盡量放寬相關監管要求和規定。 資料來源：星島頭條

由貿發局舉辦的旗艦推廣活動「成就機遇．首選香港」(Think Business, Think Hong Kong)，近日在印尼雅加達舉行。投資推廣署助理署長吳國才表示，香港作為國際金融中心，所接觸到的不少印尼大企業，會希望同時在印尼及香港雙重上市。同時大企業家族也對於在香港設立家族辦公室具備較大興趣，他們有的已在新加坡設立了家辦，希望透過香港作為平台，加強與內地企業的合作，並拓展大灣區及內地市場。 吳國才表示，香港作為國際金融中心，所接觸到的不少印尼大企業，會希望同時在印尼及香港雙重上市，同時大企業家族也對於在香港設立家族辦公室具備較大興趣。(GETTY) 至今已引入逾140個家辦 吳國才接受《香港01》訪問時表示，有信心至今年底超標完成吸引200個家辦的目標。投資推廣署旗下家族辦專責團隊2021年中成立以來，至今已協助引入逾140個家辦。 他透露，有興趣來香港設家辦的印尼大家族企業，來自於不同行業，包括新能源、咖啡種植及製造業，希望投資地能夠更多元化，而香港的發展北部都會區及大灣區機遇，均提供機遇。同時，香港作為「超級聯繫人」和「超級增值人」，也能夠幫助這些企業拓展內地、日韓及歐洲等國際市場。 至於東盟包括印尼企業對來香港投資，會否存在疑慮，吳國才表示，他們除了會關注來港投資租金等成本是否昂貴，及言語溝通問題，也會關注中美貿易戰及地緣政治風險，但當得知香港仍然有很多美國企業投資，美資銀行並繼續擴大本港財富管理等方面的投放，仍會有興趣來港投資。 [...]